4.1 Autonome ontwikkelingen

De toelichtingen per programma verdeeld naar de producten worden hieronder weergegeven:

Programma; Werk en inkomen:

Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ)

Bbz,levensonderhoud starters
Ondernemers die anders een beroep zouden doen op de Bbz-regeling hebben financiële  ondersteuning gekregen via de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo).

Bbz,levensonderhoud overig. en bedrijfsk
Ondernemers die anders een beroep zouden doen op een uitkering op grond van de Bbz, hebben financiële ondersteuning gekregen via de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo).

Bbz kosten v onderzoek
Ondernemers die anders een beroep zouden doen op de Bbz hebben financiële  ondersteuning gekregen via de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo). Hierdoor vallen de kosten voor onderzoek ook lager uit dan geraamd.

TOZO rijksbijdrage specifieke uitkering
Vanuit het rijk ontvangen wij middelen waarmee we de TOZO uitkeringen kunnen betalen. De (geschatte) kosten worden geraamd op € 2.000.000. Dit wordt volledig vergoed vanuit het rijk. Op dit moment hebben we meer middelen ontvangen dan uitgegeven. Te veel genoten ontvangsten moeten worden terugbetaald aan het rijk.

Levensonderhoud om niet TOZO
Vanuit het rijk ontvangen wij geld waarmee we de TOZO uitkeringen kunnen betalen. Naar verwachting kost het ons in totaal € 2.000.000. Dit wordt volledig vergoed vanuit het rijk. Momenteel hebben we meer ontvangen dan we gaan uitgeven. Volgens afspraak worden de overschotten terugbetaald.

Bedrijfskapitaal TOZO
De gemeente kan leningen voor bedrijfskapitaal verstrekken om liquiditeitsproblemen van bedrijven als gevolg van de coronacrisis op te vangen. Het Rijk vergoedt deze leningen en voor elk besluit tot verstrekking hiervan krijgt de gemeente eveneens een vergoeding. Inmiddels zijn in Beuningen 6 kredieten verstrekt.

Gemeentelijk minimabeleid

Bijz.bijstand, afl.leenbijstand
In 2020 zijn de ontvangsten uit aflossingen op leenbijstand lager dan begroot. De afboekingen op verstrekte leningen zijn hoger dan verwacht wat leidt tot een uitzetting van € 57.000.

Inkomensvoorzieningen

Regeling IOAW
De IOAW is voor oudere, werkloze werknemers en hun partners. De IOAW is een aanvulling op het (gezins)inkomen tot bijstandsniveau. Verschil met een reguliere uitkering op grond van de Participatiewet is dat het privévermogen buiten beschouwing wordt gelaten. Het aantal gezinshuishoudens in de IOAW ligt dit tot en met augustus op een constant lager niveau dan in de voorgaande jaren.

Participatiewet (PW)

Regeling Participatiewet
We zien in de periode januari-september van dit jaar een geringe stijging van het aantal uitkeringen in vergelijking met dezelfde periode vorig jaar. In de voorgaande jaren zagen we in de laatste maanden van het kalenderjaar een dalende trend. Vanaf september 2020 zien we echter een lichte stijging. De verwachting is daarom dat de daling zich niet inzet of zich pas later zal voordoen. De stijging is mogelijkerwijs te verklaren als een gevolg van de coronapandemie.

Participatiewet, rijksbijdrage
In september 2020 heeft het rijk het definitieve macrobudget voor de gebundelde uitkering (BUIG) gepubliceerd. Het budget voor onze gemeente is naar boven bijgesteld ten opzichte van het voorlopige macrobudget 2020 en het definitieve macrobudget 2019. Dit is berekend op basis van positieve en negatieve mutaties als gevolg van de verwerking van de realisatiecijfers over 2019, nieuwe inzichten in de conjunctuur, effecten van rijksbeleid en de loon- en prijsbijstelling.

Dit jaar wordt een deel van het voorlopige macrobudget gereserveerd voor een uitgestelde uitkering waarbij in de verdeling rekening kan worden gehouden met verschillen tussen gemeenten voor de te verwachten extra bijstandsuitgaven als gevolg van COVID-19. In 2021 wordt de wijze waarop dit deel van het budget wordt verdeeld nader ingevuld.

Re-integratie / Participatievoorzieningen

Bijdrage Werkbedrijf: arbeidsmatige dagbesteding
Voor arbeidsmatige dagbesteding ‘Op Weg Naar Werk’ verwachten we eenmalig over te houden op het begrote bedrag. Dit komt door een lagere instroom vanwege de coronacrisis.

Programma; Jeugd:

Individuele voorz. Jeugd Intensief

Blok C1 jeugd (RTA)
Prognose van de cijfers 2020 toont aan dat we meer kosten in 2020 kunnen verwachten. Dit is deels structureel verwerkt in de begroting 2021.

Blok C2 jeugd (RTA)
Conform prognose cijfers van ‘Initi8’ (opgesteld en aangereikt door het ROB) over 2020 wordt dit bedrag incidenteel verlaagt. Het betreft hier regionaal ingekochte jeugdhulp.

Landelijk budget
Deze hoog specialistische zorg fluctueert sterk door enkele cliënten, met dit jaar een tekort van € 123.000. Op deze post vindt achteraf (2021) regionale verevening plaats om het risico te dekken.

Blok C verevening
Sinds 2016 is er vanuit de regio Nijmegen een vereveningsregeling ingericht om risico's binnen het sociaal domein gezamenlijk op te kunnen vangen. Deze regeling is van toepassing op de moeilijk beheersbare onderdelen in het sociaal domein. Voor een verevening van 2020 heeft ‘Initi8’ inmiddels de prognose afgegeven dat de gemeente Beuningen een incidentele bijdrage gaat ontvangen van € 700.000. De definitieve compensatie is afhankelijk van de totaal door de regio gerealiseerde productie over heel 2020.

Individuele voorzieningen Jeugd

PGB jeugd
In 2020 heeft zich een toename gemanifesteerd in de uitgaven voor persoonsgebonden budgetten die op basis van de Jeugdwet verstrekt zijn. Dit is onder meer het gevolg van intensieve ondersteuningsvragen bij enkele jeugdigen. In algemene zin geldt dat inwoners kiezen voor een pgb, omdat op die manier meer de regie gevoerd kan worden over de ondersteuning die geboden wordt. Zeker in het geval van kwetsbare kinderen met een intensieve zorgvraag kan een pgb een meerwaarde bieden.

Hoewel het Sociaal Team in de beoordelingen van pgb's voor ouders die zorg leveren aan hun kind rekening houdt met eigen kracht van ouders, is het nu nog te vroeg om te bepalen wat precies het effect in financieel opzicht is. De verwachting is dat op langere termijn de kosten hierdoor kunnen afnemen, al zal dit in sterke mate afhangen van de individuele situatie en de intensiteit van de ondersteuningsvraag.

De uitzetting in 2020 is naar verwachting een incidenteel fenomeen. Hoewel de uitgaven in 2020 tot op heden een stijging laten zien ten opzichte van de oorspronkelijke begroting, is bekend dat soms ook sprake is van een overgang van de Jeugdwet naar de Wet langdurige zorg. Dat betekent dat deze jeugdigen niet meer onder gemeentelijke verantwoordelijkheid vallen. Vooralsnog wordt daarom aangenomen dat de stijging in 2020 een incidenteel karakter draagt, al blijft dit budget vatbaar voor schommelingen in uitgaven gezien het feit dat kleine aantallen met een intensieve zorgvraag tot grote mutaties in uitgaven kunnen leiden.

Begeleiding (en PV)
Reëel tekort op 2020 is incidenteel € 113.000.  We zien een "gewenste" toename van ambulante vormen, om zorg in verblijf te voorkomen. Vooralsnog is dit een doorgaande trend zoals landelijk, regionaal als lokaal.

Specialistische Begeleiding
Reëel tekort op 2020 is incidenteel € 81.000. We zien een "gewenste" toename van ambulante vormen, om zorg in verblijf te voorkomen. Vooralsnog is dit een doorgaande trend zoals landelijk, regionaal als lokaal.

Dagbesteding
De fluctuatie wordt veroorzaakt door een enkele cliënt met een dure indicatie.

KDV, Casem, vervoer en vaktherapie
Verwachting is dat deze samengestelde post(en) fluctueert door enkele cliënten met dure trajecten. Dit levert een voordeel op van € 50.000.

Dagbehandeling
Vanaf september 2020 lopen er 2 dure trajecten waarvan naar verwachting de kosten met € 30.000 stijgen.

Basis en specialistische GGZ
Op het totaal van 1,46 miljoen is er dit jaar een geringe afname van € 30.000. De betreffende zorgaanbieders lijken minder te declareren dan geraamd.

Blok C1 Ambulante behandeling J&O
De prognose voor dit budget geeft aan dat er een tekort is van € 88.000. In de begroting 2021 is deze uitzetting verwerkt.

Programma; Maatschappelijke ondersteuning:

Algemene voorzieningen WMO en Jeugd

Subsidie SWOB
Het betreft hier een administratieve correctie.

Maatwerkvoorz. (immaterieel) Wmo

Zorg in Natura
Mede als gevolg van de invoering van het abonnementstarief is het aantal cliënten hulp bij het huishouden aanzienlijk toegenomen. Ten opzichte van het eerste kwartaal in 2019 is een stijging van 42% zichtbaar. De kosten stijgen echter minder hard, mede door een kritische toepassing van het indicatieprotocol, hoewel een effect van de coronacrisis hierin ook zichtbaar zal zijn, omdat sommige cliënten tijdelijk hebben afgezien van het ontvangen van hulp bij het huishouden. De stijging in cliëntaantallen zal naar verwachting structureel tot een uitzetting van het budget leiden.

Begeleiding en Persoonlijke Verzorging
Binnen de begeleiding Wmo, zowel de reguliere als de specialistische variant, is een toename in het aantal cliënten en het aantal geleverde uren zichtbaar. Dit vertaalt zich in hogere kosten die op basis van de huidige inzichten structureel zijn.

Specialistische Begeleiding
De afgelopen jaren heeft zich een stijging in cliëntaantallen voorgedaan. In 2020 zou hierin een eerste effect gezien kunnen worden van de ambulantisering, al ontbreekt hiervoor op dit moment een exact bewijst. De uitbraak van de coronacrisis valt eveneens niet uit te sluiten als factor die bij heeft gedragen aan de stijging in aantallen.

De stijging in 2020 leidt ertoe dat het budget bijgesteld moet worden. Voor 2020 komt de recentste prognose uit op € 773.147. Daarom wordt voorgesteld het budget incidenteel op te hogen met € 78.147.

Dagbesteding
De kosten voor dagbesteding zijn in 2020 gestegen. Dit vindt zijn oorzaak in enkele trajecten waarin een intensievere zorgvraag gecombineerd met een migratieachtergrond tot een toename in dagbesteding leidt. Het is onzeker of dit een structureel effect is. Daarom wordt voorgesteld het budget incidenteel op te hogen met € 29.052.

KDV Vervoer en Casemanagement
In 2020 zijn de kosten voor kortdurend verblijf toegenomen. Dit vindt zijn oorzaak in twee crisissituaties waarin acuut opvang nodig was en op dat moment kortdurend verblijf de enige oplossing was. Daardoor is een uitzetting op dit budget zichtbaar. Hoewel dit niet met zekerheid voorspeld kan worden, is de verwachting dat dit incidenteel is. Daarom wordt voorgesteld dit budget incidenteel te verhogen.

PGB WMO 2015
In de praktijk blijkt dat minder inwoners voor een persoongebonden budget voor begeleiding kiezen dan vooraf was ingeschat. Dit lijkt een structureel karakter te hebben. De verklaring voor het lagere gebruik moet gezocht worden in de verantwoordelijkheden die het beheer van een pgb met zich meebrengt. Ook geldt dat we een breed aanbod aan zorg in natura gecontracteerd hebben, zodat daarmee de noodzaak van een pgb voor sommige inwoners afneemt.

Deze neerwaartse bijstelling geldt overigens alleen voor de pgb's die op basis van de Wmo voor begeleiding verstrekt worden. Pgb's op basis van de Jeugdwet laten namelijk een ander beeld zien: er wordt meer gebruik van gemaakt dan vooraf was geraamd.

Maatwerkvoorz. (materieel) Wmo

Woonvoorzieningen WMO
De ophoging bestaat uit:
-De kostenoverschrijding zoals bekend op 1 september ad. € 22.902,50
-De extrapolatie van de gemaakte kosten tot 31 december 2020 ad. € 51.451

De kosten voor woningaanpassingen zijn niet reëel te begroten. Dit komt doordat we vooraf niet weten welke aanvragen er worden ingediend, en doordat de kosten van een woningaanpassing zeer uiteenlopend kunnen zijn. Het kan gaan om het plaatsen van een traplift (kosten €3.750 tot € 7.500), maar bijvoorbeeld ook om het plaatsen van een extra woonunit of aanbouw (geschatte kosten € 50.000 tot € 80.000). Daarnaast zien we dat het aantal aanvragen toeneemt als gevolg van de huidige krapte op de woningmarkt. Doordat het steeds lastiger wordt om naar een geschikte woning te verhuizen, kiezen burgers vaker voor het aanpassen van de huidige woning. Dit is een ontwikkeling die we ook de komende jaren verwachten.

Organisatie Toegang

Taakstellend Inverdieneffect SociaalTeam
Voor het Sociaal Team is extra budget beschikbaar gesteld, zodat het team meer preventieve activiteiten kan verrichten en kortdurende ondersteuning kan leveren. Daarbij is de insteek dat zij minder trajecten voor individuele begeleiding uitzetten bij de zorgaanbieders. Ervaringen in 2019 laten zien dat we dit effect (nog) niet cijfermatig kunnen aantonen. Al langere tijd zien we een toename in intensiteit van ondersteuningsvragen en het aantal aanvragen. Wat we ook zien, is dat we door het zelf bieden van kortdurende ondersteuning beter kunnen inschatten welke geïndiceerde zorg aansluitend nodig is. Dit betekent een efficiëntere inzet van maatwerkvoorzieningen. In de begroting verwerken we incidenteel een nadelig bedrag van € 50.000 voor 2020 om het niet meetbaar te realiseren inverdieneffect te compenseren.

Programma; Welzijn en educatie:

Lokaal onderwijsbeleid

Aangepast vervoer
Sinds augustus wordt het leerlingenvervoer uitgevoerd door de Dran. De kosten voor leerlingenvervoer van januari t/m augustus zijn hoger dan verwacht en stijgen incidenteel de kosten met € 39.000.

Gemeentelijk onderwijs achterstandenbeleid (GOA)
Hier is sprake van een administratieve correctie door het overhevelen van budgetten. Toekomstige uitgaven voor innovatietrajecten en schoollogopedie worden voortaan op dit product geboekt.

Onderwijsondersteuning

Het product schoollogopedie wordt opgeheven en volledig overgeheveld naar het product Gemeentelijk onderwijs achterstandenbeleid (GOA).

Openbaar groen/park/plantsoen

Evaluatie monitor openbare ruimte
De raad heeft op 3 maart 2020 besloten om het Handboek Kwaliteit Openbare Ruimte te laten vervallen. Het budget van deze eenmalige prioriteit voor de evaluatie kan daarmee vrij vallen.”

Stormschade
Door de storm begin van dit jaar en in augustus is er een aanzienlijke schade ontstaan. Het verwijderen van de bomen, het opruimen van takhout en het herstellen van de bestratingen geeft de overschrijding (€ 30.000).

Vervanging groen
De raming van dit onderdeel in 2020 bestaat uit:

• structureel budget € 130.000
• eenmalige middelen uit 2018/2019 € 209.000

De restantbudgetten voor het vervangen van groen uit 2018 en 2019 waren toegevoegd aan de reserve budgetoverheveling (€ 209.000). Rekening houdend met hetgeen in 2020 is of nog wordt uitgevoerd, worden uitgaven verwacht voor 2020 van totaal € 149.000. Er resteert dan een bedrag van € 60.000 voor verplichtingen. Het betreft met name de kap en aanplant Kapershof, Haaghe en Papenhaag. Dit is al aanbesteed, maar in 2020 is de uitvoering ervan (voorlopig) stopgezet. Dit deel blijft in de reserve voor 2021.
Ten laste van het structurele budget voor 2020 (€ 130.000) worden uitgaven verwacht van totaal € 55.000. Van dit budget 2020 kan € 75.000 eenmalig vrijvallen ten gunste van het begrotingsresultaat.

Sportaccomodaties

Perspectief, sporten overdag
Subsidie sporten overdag € 25.941 is op dit product verantwoord, terwijl het budget stond op het product algemene voorzieningen jeugd. De raming wordt hier overgeboekt.

Programma; Omgeving:

Afval
De belastingdienst heeft wijzigingen doorgevoerd met betrekking tot btw en afval. Hierdoor heeft er een verrekening plaatsgevonden met Nedvang over de ontvangen bijdrage afvalfonds restafval over de jaren 2015 t/m 2019. In principe betreft het hier een budgettair neutrale verrekening van de btw. Alleen de vergoeding over 2017 is ook daadwerkelijk opnieuw afgerekend. Een bedrag van € 35.055 wordt terugbetaald.

Bedrijven, handhaving/externe veiligheid

Bijdrage ODRN (Milieu)
De bevoorschotting aan de ODRN gaat conform de aangepaste begroting 2020. Gelet op de uitgaven en inkomsten tot nu toe, en gelet op de onzekere coronatijden, is voorzichtigheidshalve in totaal € 50.000 negatief bijgesteld.
1. De bijdrage ODRN is verhoogd met € 25.000 ( +€ 85.000 bij Milieu -/- € 60.000 bij de BRIKS bijdrage)
2. Legesopbrengsten zijn verlaagd met € 25.000

Beheer en onderhoud wegen

Asfaltonderhoud planperiode 2019-2022:
Van het totaalbudget van € 545.000 (periode 2019+2020 samen) is nu nog circa € 248.000 beschikbaar. Aan het eind van het jaar wordt, na toerekening van alle ambtelijke Voorbereiding en Toezicht uren (V+T uren) en levert een voordeel op van circa € 140.000. Overige werkzaamheden worden in 2021 uitgevoerd en komen ten laste van de exploitatie in 2021. Alleen gepland groot onderhoud loopt via het wegenfonds.

Elementenonderhoud planperiode 2018-2020:
Van het totaalbudget van € 828.000 (periode 2018 t/m 2020 samen) is nu nog circa € 300.000 beschikbaar. Aan het eind van het jaar wordt, na toerekening van alle ambtelijke V+T uren, een overschot verwacht op de kosten in 2020 van circa € 130.000. Resterende werkzaamheden worden in 2021 uitgevoerd en komen ten laste van de exploitatie in 2021. Ook hier geldt dat alleen gepland groot onderhoud via het wegenfonds gaat.
Het contract loopt tot 29 maart 2021. Daarna sluiten we het project af. We hebben tot dat moment nog een omzetverplichting bij de aannemer.

Bestemmingsplannen

Omgevingswet (excl.ICT)
De inwerkingtreding van de Omgevingswet is uitgesteld naar 2022. De uitvoering en voorbereidingen voor de implementatie vinden onveranderd plaats. Budget voor ICT-kosten ten behoeve van aansluiting op het Digitaal Stelsel Omgevingswet is overgeheveld naar automatisering bij de Perspectiefnota. We zijn in 2019 gestart met het opstellen van de Omgevingsvisie. De werkzaamheden daarvan gaan ook in 2021 door. De doorlooptijd is langer omdat we een deel van het participatietraject stil hebben moeten leggen in verband met Corona en vanwege de inhoudelijke impact van de woningbouwambitie op de Omgevingsvisie.

Maatregelen milieubescherming

Duurzaam Beuningen
Van dit budget is € 45.000 overgeboekt naar de energievisie. Ook de hierbij horende bijdrage reserve duurzaam is overgeboekt van programma 5 (milieu) naar programma 9 (energie).

Geluidsonderzoek
Het restantbudget van de eenmalige prioriteit geluidsonderzoek valt vrij. Ook de bijdrage uit de reserve is met dit bedrag (€ 34.000) verlaagd.

Voorgeschoten kosten locatieplan ZonWind
Raming van de voorgeschoten kosten locatieplan ZonWind in 2020. Daarnaast is ook opgenomen de raming van de terugontvangst van deze kosten locatieplan ZonWind in 2020. Beiden € 75.000.

Monumenten

Restauratiesubsidies monumenten
Tot nu toe zijn er minder en/of minder hoge restauratiesubsidies uitbetaald dan verwacht.

Openbare verlichting

Groot onderhoud/vervanging O.V.
Uitgaven boven het structurele budget van € 92.000 komen tlv de reserve achterstallig onderhoud O.V. Deze is gevormd met de in het verleden toegekende eenmalige middelen voor het wegwerken van het achterstallig onderhoud. De post werkt budgettair neutraal, want minder uitgaven betekent ook minder bijdrage uit deze reserve. Het restant van deze eenmalige middelen (ultimo 2020 € 200.000) blijft beschikbaar voor 2021. Zie hiervoor ook de toelichting bij hoofdstuk 4.6

Riolering

Diverse budgetten binnen het rioolbeheer zijn gewijzigd. De belangrijkste zijn:

• stijging bermenbestek € 25.000;
• aandeel riolering (50%) in de kosten van het baggeren. Het restantbedrag uit 2019 is hier opnieuw opgevoerd. Een deel van het budget 2020 wordt doorgeschoven naar 2021. Per saldo een toename van € 218.000;
• De opbrengsten rioolrechten zijn iets hoger dan de ramingen (€ 36.000).

Deze afwijkingen (€ 207.000) worden allemaal verrekend met de mutatie voorziening riool. Omdat voor deze mutatie de betreffende onderdelen inclusief btw worden meegenomen, verloopt dit product niet geheel budgettair neutraal. De storting in de voorziening neemt circa € 265.000 af. Het saldo betreft dan het btw-effect.

WABO baten

Leges omgevingsvergunningen
De bevoorschotting aan de ODRN gaat conform de aangepaste begroting 2020. Gelet op de uitgaven en inkomsten tot nu toe, en gelet op de onzekere coronatijden, is voorzichtigheidshalve in totaal € 50.000 negatief bijgesteld. De bijdrage aan de ODRN is met € 25.000 verhoogd terwijl de legesopbrengsten zijn verlaagd met € 25.000

WABO lasten

Bijdrage ODRN-BRIKS (Team VTH)
De bevoorschotting aan de ODRN gaat conform de aangepaste begroting 2020. Gelet op de uitgaven en inkomsten tot nu toe, en gelet op de onzekere coronatijden, is voorzichtigheidshalve in totaal € 50.000 negatief bijgesteld.
1. De bijdrage is verhoogd met € 25.000 ( +€ 85.000 bij Milieu -/- € 60.000 BRIKS)
2. Legesopbrengsten zijn verlaagd met € 25.000

Watergangen, afwateringen

Baggerkosten, eenmalige achterstand
De baggerwerkzaamheden in de A-watergangen, die het waterschap Rivierenland in 2019 is gestart, zijn in 2020 afgerond. Resterend zijn nog enkele onderzoeken ter afronding van het project. Voor dit project is een budget € 800K beschikbaar gesteld. De helft (50%) hiervan is afkomstig uit de rioolvoorziening. De andere helft is afkomstig uit de algemene dienst.
De verwachtte totale kosten van de dit project bedragen ongeveer € 700K. Het aandeel van de algemene dienst in deze kosten is daarmee € 350K (50%).
Vanaf 2021 is ook (diepte) onderhoud aan B-watergangen gepland. Het resterende aandeel van de algemene dienst van € 50K wordt doorgeboekt naar 2021 ten behoeve van deze B-watergangen. De geraamde bijdrage uit de reserve budgetoverheveling is ook conform verlaagd (programma 9 overige eigen middelen).
Het aandeel riool (ook 50%) van het restantbudget uit 2019, komt ten laste van de rioolvoorziening. Bij de 6e begrotingswijziging 2020 was alleen het aandeel algemene dienst van het restant 2019 opgevoerd.

Wegbermen en bermsloten

De aanbesteding voor het bermonderhoud is duurder uitgevallen. Er is meer budget nodig (€ 25.000) om het noodzakelijke bermonderhoud te kunnen uitvoeren. Deze kosten worden volledig verrekend met de rioolrechten. Deze stijging komt dan ook ten laste van de voorziening riool.

Programma; Openbare orde en veiligheid:
Dit programma laat geen afwijkingen zien die groter zijn dan € 25.000.

Programma; Bestuur en algemene ondersteuning:

Burgemeester en wethouders

In 2020 zijn de kosten van de accountant voor de controle op de jaarstukken toegenomen.  Dit komt omdat er voor 2020 en 2021 een nieuwe gewijzigde overeenkomst is gesloten. Tevens is er meerwerk en vallen de controle kosten voor Munitax hoger uit.

Salarissen (ambtelijke organisatie)

De gemeente Beuningen heeft regelmatig behoefte aan tijdelijk personeel. Er wordt ingehuurd voor tijdelijke opdrachten, wisseling van personeel, ziekte e.d. Zo is er onder andere voor de doorontwikkeling van team financiën een tijdelijke teamleider financiën ingehuurd. Tevens is er een adviseur RO ingehuurd voor de forse woningbouwambitie.

Programma; Onroerende zaakbelasting:

De hoogte van de verschuldigde belasting is het rekenkundig product van de heffingsgrondslag en het belastingtarief. De waarde van de heffingsgrondslagen voor zowel Ozb eigenaren woningen als gebruikers is lager dan begroot. Dit lever een nadeel op van € 31.000 en € 47.000. Hiertegen over staat dat de heffingsgrondslag voor de Ozb gebruikers niet woningen hoger is dan begroot. Dit is een voordeel van € 153.000.

Programma; Overige eigen middelen:

Energiebeheer

Voor het uitvoeren van de opgave van de Energievisie zijn meer kosten gemaakt dan voorzien. Het gaat hierbij om kosten in het kader van de projecten rondom wind en zon. Denk hierbij aan de meerkosten voor de ondersteuning ter voorbereiding van de uitvoeringsfase. Ook corona speelt hierin een rol.

Forensenbelasting

Het blijkt dat diverse personen door het overleggen van huurovereenkomsten hebben kunnen aantonen dat de eerder aan hen opgelegde aanslagen forensbelasting, over voorgaande jaren, ten onrechte is geweest. Deze zijn daarom ingetrokken. Het betreft hier een eenmalig nadeel.

Toeristenbelasting

Als gevolg van de Corona crises is de activiteit Down The Rabbit Hole niet door gegaan. Daarnaast wordt er in 2020 een lagere bezettingsgraad verwacht van overnachtingen.